+7 (499) 653-60-72 Доб. 504Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 511Остальные регионы

Какие налоги платит ип без работников

ИП без работников может уменьшить сумму налога на сумму взносов в полном их Как платить налоги ИП на УСН 6% в году.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как платить налоги ИП на УСН 6%?

Какие налоги платит ИП на УСН в 2019 году без работников, с работниками (таблица)

какие налоги платит ип без работников
4 дн. назад Коммерсанты с персоналом платят больше налогов. Мы подготовили таблицы для всех ИП – с персоналом и без работников.

С чего начать Какие налоги платит ИП Какую систему налогообложения выбрать, чтобы не платить лишнего? Чтобы выбрать оптимальную систему, нужно четко понимать, каким будет ваш бизнес: доходы и расходы, количество сотрудников, будете ли вы работать с бизнесом или с конечными потребителями, собираетесь ли вести проекты в России или за рубежом.

От системы налогообложения зависит размер не только налога, но и страховых и пенсионных взносов. Какие бывают системы налогообложения? ОСНО подходит для всех видов бизнеса. ОСНО подойдет тем, кому обязательно нужно платить НДС, и тем, у кого есть льготы по налогу на прибыль например, образовательной или медицинской организации. Нужно ли платить НДС вам? Да, если вы планируете сотрудничать с организациями, которые платят НДС бюджетные организации или производственные предприятия.

Самая распространенная среди индивидуальных предпринимателей. Название отвечает содержанию: вести учет и отчетность по ней проще, чем по остальным системам. Но подходит УСН не всем: доход ИП должен быть не выше 112,5 млн рублей, а число сотрудников компании — не более 100.

УСН регулируется ст. УСН бывает двух видов: налогообложение разницы между доходом и расходом. Для отчета нужно сдавать до 30 апреля годовую декларацию и платить авансы по налогу по УСН каждый квартал. Патентная система налогообложения ПСН Единственная система, которая не требует заполнения и сдачи налоговой декларации — легче документооборот, меньше бюрократии.

При оформлении ИП придется приобрести патент. Патент дает право на конкретный вид деятельности на ограниченное время — от 1 до 12 месяцев. По сути, вы платите налог, когда покупаете патент. Покупать сразу на год не обязательно, можно купить патент на месяц. Сумма налога зависит не от вашего дохода, а от потенциально возможного годового дохода бизнеса — в разных регионах он разный. Рассчитать налог при покупке патента можно на сайте ФНС. Например, годовой налог за парикмахерскую в Москве — 59 400 рублей на год.

Налог за парикмахерскую в Барнауле — 43 920 рублей на год. Разница справедлива, ведь прибыль компании в Москве ожидаемо выше. Кому подойдет патентная система? Предпринимателям из сферы товаров и услуг с годовым доходом не выше 60 млн рублей и небольшим штатом— не более 15 человек. Также такую систему можно выбрать для нового небольшого бизнеса — если вы хотите понять, будет ли спрос, можно купить патент на 1—2 месяца и понять перспективы.

ПСН регулируется ст. Платят этот налог не с реального дохода, а с вмененного — потенциально возможного дохода. Потенциально возможный доход рассчитывается по определенным показателям: если у вас есть дело, то вы должны получить доход. То есть вы будете платить фиксированную сумму налога, вне зависимости от того, как обстоят ваши дела в действительности. ЕНВД регулируется ст. ЕНВД перестанет действовать в 2021 году уже не действует в некоторых регионах, например, в Москве.

Список видов деятельности для ЕНВД ограничен. В частности, ЕНВД подходит для сферы услуг и торговли — небольших магазинов и торговых точек площадью меньше 150 кв. Важно, чтобы ваше предприятие не просто перерабатывало или продавало сельхозпродукты, но производило их. ЕСХН регулируется ст. Для отчета достаточно годовой декларации по специальной форме. Авансы по налогам нужно платить каждый квартал.

Что еще надо знать о налогах? Если вы только что зарегистрировали ИП и планируете работать в производстве, научной или социальной сфере, то в течение двух лет вы можете не платить налоги в системах ПСН и УСН — если в вашем регионе приняли соответствующий региональный закон. Поделиться: Этот материал был вам полезен?

Ваш голос учтён.

Какие налоги платит ИП в 2019 году?

Налог по итогам года ИП перечисляют не позднее 30 апреля следующего года Декларацию по УСН нужно подавать в ИФНС один раз в год не позднее 30 апреля Когда будете заполнять декларацию, сверьте ее с книгой учета доходов и расходов. Ошибки могут привести к недоплате налога. Смотрите в статье , какие сведения должны совпадать в книге и декларации Страховые взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование Все ИП Фиксированные платежи платят все ИП.

Фиксированные платежи ИП обязаны перечислить не позднее 31 декабря текущего года. Дополнительные пенсионные взносы — не позднее 1 июля следующего года. Как распределить расходы при совмещении упрощенки и ЕНВД, рассказал Александр Косолапов, начальник отдела налогообложения малого бизнеса и сельского хозяйства департамента налоговой и таможенной политики Минфина Исходя из установленной в НК РФ базовой доходности для вашего вида деятельности, физических показателей и утвержденных коэффициентов К1 и К2.

ЕНВД к уплате можно уменьшить на перечисленные страховые взносы Ежеквартально не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом Декларацию по ЕНВД нужно сдавать в ИФНС ежеквартально не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным кварталом Транспортный налог Ставки транспортного налога по регионам смотрите в таблице Сумма налога определяется исходя из мощности двигателя транспортного средства.

Однако самим считать налог не нужно. ИП уплачивают транспортный налог на основании уведомления, которое направляет ИФНС Ежегодно не позднее 1 декабря следующего года ИП не отчитываются по транспортному налогу Земельный налог ИП, которые имеют в собственности земельные участки Сумма налога определяется исходя из кадастровой стоимости земельного участка. Однако ИП не считают сами земельный налог. Все физлица платят земельный налог на основании уведомления из ИФНС Ежегодно не позднее 1 декабря следующего года ИП не отчитываются по земельному налогу Налог на имущество физлиц ИП, которые имеют в собственности недвижимость, которая облагается по кадастровой стоимости.

Смотрите пять критериев, чтобы отличить движимые объекты от недвижимости без споров с ФНС Налог считается с кадастровой стоимости объектов. Сумму определяет налоговая инспекция и присылает ИП уведомление об уплате Ежегодно не позднее 1 декабря следующего года ИП не отчитываются по налогу на имущество Налоги ИП на УСН с работниками в 2019 году Коммерсанты с работниками платят налоги с доходов и отчитываются по ним в те же сроки, что и ИП-одиночки. Также они платят личные страховые взносы, а также налоги на имущество, землю и транспорт.

Если предприниматель заключил с физлицом трудовой или гражданско-правовой договор, с доходов работника ИП должен удержать НДФЛ. Точные сроки уплаты НДФЛ в зависимости от вида дохода и образцы платежек смотрите в специальной памятке. Помимо НДФЛ с доходов работников надо платить страховые взносы.

Кроме того, с выплат штатным сотрудникам предприниматель начисляет взносы на травматизм. Взносы на травматизм надо платить, только если стороны это предусмотрели в договоре. Социальные взносы на случай болезни и материнства с выплат внештатникам рассчитывать не нужно.

Если у предпринимателя без работников налог окажется меньше взносов, то его не платят совсем. ИП с работниками могут уменьшить платеж по УСН.

Налоги для ИП в 2019 году: упрощенка без работников

Заполняйте декларацию в программе БухСофт. Она будет всегда оформлена на актуальном бланке с учетом всех изменений закона. Программа заполнит форму автоматически. Вам останется лишь ее скачать. Перед отправкой в налоговую декларация тестируется всеми проверочными программами ФНС.

В бюджет он перечисляет единый налог, уплачиваемый в связи с применением УСН, а также НДФЛ и страховые взносы за наемный персонал при его наличии. Предпринимателю не нужно налог на имущество, если он не использует его в рамках деятельности, оно принадлежит ему как физическому лицу и не включено в кадастровый список региона.

Из полученной суммы вычитают перечисленные за год авансовые платежи. УСН 6 процентов в 2019 году для ИП с работниками позволяет снизить сумму уплачиваемого налога наполовину. Обратите внимание, что в некоторых регионах ставка УСН 6 процентов снижена до 1 процента по решению местных властей.

Это делает применение режима еще более выгодным, но вносит особенности в порядок заполнения отчетности см. За 9 месяцев года, предшествующего началу применения УСН, численность нанятого персонала не должна превышать 100 человек. Лимит остаточной стоимости основных средств - не более 150 000 000 рублей. Но после перехода он обязан его соблюдать. Лимит дохода за 9 месяцев года, предшествующего началу применения УСН, в 112 500 000 рублей.

Но после перехода он обязан соблюдать лимит в размере 150 000 000 рублей. Документ нужно подать не позднее 31 декабря года, предшествующего году начала применения спецрежима. ИФНС в ходе проверки может доначислить налоги в соответствии с используемым ранее режимом налогообложения.

К ним относятся: производители подакцизных товаров ИП, участвующие в добыче и продаже полезных ископаемых; предприниматели на режиме ЕСХН. Таким образом, чтобы ИП мог перейти на УСН 6 процентов в 2019 году: он должен соблюдать перечисленные выше законодательно установленные требования; подать в ИФНС уведомление о переходе.

Отчетность по УСН 6 процентов в 2019 году для ИП с работниками и без Независимо от наличия или отсутствия работников, ИП сдает следующие виды отчетности. Декларацию по УСН. Это самый важный и основной отчет, который сдают в налоговые органы. ФНС утвердила ее форму приказом от 26. Связано это с тем, что в регионах применяют различные ставки согласно действующим в них льготам. Крайний срок сдачи - не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным. Представить декларацию можно: по почте ценным письмом с описью вложения; в налоговую лично или передать через представителя нотариальное подтверждение доверенности обязательно ; направить в электронном формате по ТКС.

Если КУДиР он заполняет в электронном формате, то по окончании налогового периода года ее нужно распечатать, прошить и пронумеровать. Заверять КУДиР у налоговиков не нужно. При наличии у предпринимателя статуса импортера товаров из ЕАЭС, он сдает в налоговые органы декларацию по косвенным налогам.

Инспекторы утвердили форму приказом от 27. Сдавать отчет нужно ежемесячно не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем принятия импорта к учету. Когда ввозят предметы лизинга, декларацию сдают не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем наступления срока лизингового платежа в соответствии с договором.

Если ИП имеет статус налогового агента по НДС или выполняет операции по договорам совместной деятельности, доверительного управления имуществом или концессионным соглашениям, он представляет налоговикам декларацию по НДС. Отчетность по УСН 6 процентов в 2019 для ИП с работниками Если в штате предпринимателя числится хотя бы один сотрудник, то перечень обязательной отчетности увеличивается.

В ФСС ежегодно: справку о подтверждении основного вида деятельности — до 15 апреля следующего налогового периода календарного года. Также предусмотрена ежеквартальная отчетность: расчет 6-НДФЛ — не позднее конца месяца, следующего за кварталом; расчет по страховым взносам — до 30 числа месяца, следующего за расчетным кварталом. Таблица отчетности для ИП с работниками Все виды обязательной для ИП с работниками отчетности со сроками сдачи мы собрали в таблице 1.

Таблица 1.

Какие налоги платит ИП на УСН в 2019 году без работников

Возьмите пробный доступ к программе на 30 дней. Для пользователей доступна консультация по всем бухгалтерским вопросам 24 часа в сутки 7 дней в неделю.

Тарифы для начисления взносов указаны в ст. В ПФР — 29 354 руб. Срок оплаты таких взносов — 31 декабря оплачиваемого года. Вернуть уплаченные взносы поможет статья " Налоговики вернут упрощенцам прошлогодние взносы".

Если ИП зарегистрировано или снимается с регистрации в середине года, то взносы считаются пропорционально отработанным месяцам, а за неполный месяц — пропорционально дням в этом месяце.

Это указано в п. Если предприниматель снимается с учета в налоговом органе, то на оплату взносов ему отводится 15 дней после внесения записи в единый госреестр. Отчетность по фиксированным взносам налоговым кодексом не предусмотрена. Кроме того при определенных видах деятельности, перечисленных в статье 427 НК РФ предприниматель может применять сниженные ставки по страховым взносам. Отчетность по взносам ИП за работников сдает в обязательном порядке даже в случаях, когда по какой-то причине начисления в отчетном периоде отсутствуют.

Если в собственности у ИП есть недвижимость, базой для начисления налога на имущество по которой является кадастровая стоимость, то такой налог все-таки необходимо уплачивать. Но сдавать по нему декларацию не потребуется — налог оплачивается на основании уведомления из налоговой. На упрощенке оплачивается единый налог, который может рассчитываться двумя способами в зависимости от заявленного объекта налогообложения. Базой для начисления могут быть доходы или доходы за минусом затрат.

Рассчитанный таким образом налог можно снижать на: страховые взносы; больничные, которые не возмещает ФСС; дополнительные взносы на соцстрахование. Эти суммы снижают налог не более чем вполовину. А фиксированные страховые взносы предпринимателя без работников, а также торговый сбор любого ИП могут снизить упрощенный налог без ограничения сумм. При выборе второго варианта объекта налогообложения база для начисления определяется как доходы минус расходы из ст.

Список расходов закрытый, предприниматель не может уменьшить базу для начисления налога на те затраты, которые не указаны в перечне, даже если они экономически оправданы. Ставка для начисления такого налога также зависит от субъекта России. Это правило действует, даже если получен убыток. Сумму налогов на примере можно посмотреть в статье на нашем сайте.

График уплаты налогов на УСН График уплаты налогов можно посмотреть в нашем календаре бухгалтера. Так, упрощенцы уплачивают раз в квартал авансовый платеж по УСН. А по итогам года платят налог УСН за вычетом авансов. Также упрощенцы при наличии работников уплачивают все зарплатные налоги с зарплаты сотрудников. Зайдите в программу и проверьте все важные даты по сдаче отчетности, уплаты налогов и выплат работникам.

Вы никогда ничего не пропустите. В Календарь вы можете добавить ваши даты. Занести туда любые важные дни — хоть день рождения лучшей подруги. Мы напомним и об этом. Настраивайте свой календарь и работайте без стресса! Налоги ИП в 2019 году при совмещении УСН с другими спецрежимами Если упрощенка совмещается с прочими спецрежимами патент, вмененка , то по тому виду деятельности, который переведет на такую систему, уплачиваются дополнительные налоги.

Базой для расчета единого налога при ЕНВД является вмененный доход. Он устанавливается в зависимости от вида деятельности и от физических показателей это может быть количество работников, имеющая отношение к деятельности площадь и другое.

Отдельный вид деятельности или несколько предприниматель вправе перевести на патентную систему. В этом случае налоговая база зависит от потенциального дохода, который законодатели субъектов РФ устанавливают для конкретного вида деятельности и отдельно для каждого региона. Но региональные законодатели вправе снижать ее даже до нуля. Калькулятор налогов ИП Узнать, сколько вам платить налогов, можно на нашем специальном калькуляторе.

Он считает налоги по всем режимам налогообложения, а не только УСН. И вы легко узнаете, какой режим выгодней именно для вас. Калькулятор покажет, какие налоги платить. Подробнее про выбор системы в 2019 году читайте в статье на нашем сайте.

Статьи по теме:.

ИП без работников может уменьшить сумму налога на сумму взносов в полном их Как платить налоги ИП на УСН 6% в году.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: ИП на УСН 6% без дохода и сотрудников в 2018 году. Взносы и Налог по УСН


Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий